La planificación fiscal es el proceso de analizar diversas opciones de control de impuestos para determinar cuando, si, y cómo realizar negocios y transacciones personales para eliminar o reducir la responsabilidad fiscal.
Muchos propietarios de pequeñas empresas ignorar la planificación fiscal. Hasta el punto de no pensar acerca de sus impuestos hasta el momento de cumplir con sus contadores, pero la planificación fiscal es un proceso continuo, y un buen asesoramiento fiscal es una mercancía valiosa. Es para su beneficio para revisar sus ingresos y gastos mensuales y cumplir con su CPA o asesor de impuestos trimestrales para analizar cómo usted puede tomar ventaja completa de las disposiciones, los créditos y las deducciones que legalmente están disponibles para usted.
Aunque la evasión de impuestos de planificación es legal, la evasión de impuestos – reducir la cantidad de impuestos adeudados por el engaño, el fraude, o la ocultación – no lo es. Con frecuencia lo que establece la evasión de impuestos además de la evasión de impuestos es que el IRS determine que hubo intención fraudulenta por parte del propietario de la empresa. Los siguientes son cuatro de las áreas que el IRS examinadores se centran en como apuntando a un posible fraude:
- La falta de informe de cantidades sustanciales de ingresos, tales como accionista de la falta de informe de dividendos o el dueño de una tienda de la falta de informe de una parte de el diario de negocios de los recibos.
- Las reclamaciones por ficticio o inadecuado de las deducciones en la declaración de impuestos, tales como representante de ventas sustancial de la exageración de los gastos de viaje o un contribuyente del reclamo de una gran deducción por contribuciones caritativas, cuando la falta de verificación existe.
- Irregularidades contables, tales como un negocio fallo de mantener registros adecuados o una discrepancia entre los montos reportados en una corporación de devolución y montos registrados en sus estados financieros.
- Inadecuada asignación de los ingresos a los contribuyentes en una categoría impositiva más baja, como cuando una corporación hace distribuciones para el accionista de control de los niños.
Estrategias De Planeación De Impuestos
Un sinnúmero de estrategias de planeación de impuestos están disponibles para los propietarios de pequeñas empresas. Algunas de las estrategias de los impuestos de destino el propietario individual de la situación fiscal, y algunos apuntan a que el negocio en sí. A pesar de lo simple o lo complejo de una estrategia de impuestos es; sin embargo, se basa en la estructuración de la estrategia fiscal para cumplir con uno o más de estos a menudo se solapan los objetivos de:
- La reducción de la cantidad de la base imponible
- La reducción de su tasa de impuestos
- El control del tiempo, cuando el impuesto debe ser pagado
- Para reclamar disponibles créditos fiscales y deducciones
- Controlando los efectos del Impuesto Mínimo Alternativo
- Evitar el más común de los errores en la planificación de impuestos
Para planificar de manera efectiva, tendrá que estimar su personal y los ingresos de la empresa para los próximos años. Muchas estrategias de planeación de impuestos va a ahorrar dólares de impuestos en un nivel de ingresos sino crear una mayor factura de impuestos en otros niveles de ingresos. Usted querrá evitar tener el "derecho" plan de impuesto de hecho "mal", por errónea de las previsiones de ingresos. Una vez que usted sabe aproximado de sus ingresos, usted puede tomar el siguiente paso: cálculo de su impuesto sobre el soporte.
Usted ya debe ser la proyección de sus ingresos por ventas, ingresos y flujo de caja para los negocios en general los fines de la planificación. El mejor de sus estimaciones, las posibilidades de que su planificación fiscal el éxito de los esfuerzos.
La Maximización De Los Gastos De La Empresa
Comida de negocios gastos son legítimas deducciones que pueden reducir su factura de impuestos y ahorrar dinero, siempre y cuando se siguen ciertas pautas. De negocios debe ser discutido antes, durante, o después de la comida para calificar como una deducción. Además, el ambiente debe ser propicio para un negocio de discusión. Por ejemplo, un pequeño, tranquilo restaurante sería un lugar ideal para una cena de negocios. Una discoteca, no lo haría.
En virtud de los Recortes de Impuestos y la Ley de Empleos de 2017, la deducción se mantiene en 50 por ciento para los contribuyentes que incurran en alimentos y bebidas gastos asociados con la operación de un negocio o comercio. Las comidas de los empleados, mientras que en los viajes de negocios también siguen siendo deducibles en un 50 por ciento. Para los años fiscales de 2018 hasta el año 2025, el 50 por ciento de la deducción se expande para incluir los gastos incurridos por las comidas amueblado a empleados por el empleador para su conveniencia. Cantidades después de 2025 no son deducibles, sin embargo.
Bajo el TCJA, la deducción para el negocio de los gastos de entretenimiento es eliminado. Comidas calificar al 50 por ciento, pero los costos deben ser listados por separado.
Importante Empresa De Automóviles Deducciones
Si utiliza su automóvil para negocios, tales como visitar a los clientes o ir a reuniones de negocios lejos de su lugar de trabajo, usted puede ser capaz de tomar ciertas deducciones por el costo de operación y mantenimiento de su vehículo. Usted puede deducir los gastos de automóvil por la tarifa estándar por milla o usando los gastos reales. El kilometraje de la tasa de reembolso para el año 2021 es de 56.0 centavos por milla de negocios (desde el 57,5 centavos por milla de negocios en 2020).
Si usted es dueño de dos coches, otra forma de aumentar las deducciones se incluyen tanto los coches en sus deducciones. Esta deducción las obras porque el negocio de las millas conducidas está determinado por el uso de la empresa. La figura de uso de negocio, dividir el negocio de millas recorridas por el total de millas recorridas. Esta estrategia puede resultar en importantes deducciones. Sea cual sea el método que decida utilizar para tomar la deducción, siempre mantener registros precisos como un registro de millaje y recibos.
Aumentar Su Línea De Fondo Cuando Se Trabaja En Casa
La oficina de la casa de la deducción es, posiblemente, uno de los más difíciles de las deducciones que haya surgido alrededor de la cuadra. Sin embargo, hay muchas ventajas fiscales que se convierte en la pena de la navegación problemas. Aquí están algunos consejos para el hogar de la oficina de las deducciones que pueden hacer que la temporada de impuestos significativamente menos traumático para aquellos de ustedes con una oficina en casa.
Estrategias tales como la destacada mostrar su número de teléfono y dirección en tarjetas de negocios, tener huéspedes en viaje de negocios a firmar un libro de registro de huéspedes cuando visitan su oficina, así como de deducir de larga distancia de teléfono cargos, manteniendo un tiempo de trabajo y la actividad de registro, la retención de los recibos y las facturas pagadas ayudar a hacer un caso para una oficina en casa. Mantener estos recibos se hace mucho más fácil para determinar los porcentajes de las deducciones, más adelante en el año.
La sección 179 deducción de gastos para el año fiscal 2021 permite de inmediato deducir, en lugar de depreciarse a lo largo del tiempo, $1.05 millones de los primeros $2.62 millones de calificación de los equipos de puesta en servicio, durante el año fiscal actual. El equipo puede ser nuevo o usado, e incluye un software determinado. Todos depreciable equipo en una oficina en casa cumple con la calificación. Indizada a la inflación para los años tributarios que después de 2018, la deducción fue mayor en los Recortes de Impuestos y la Ley de Empleos de 2017, para incluir mejoras a no residenciales calificados real de la propiedad, tales como techos, protección contra incendios, sistemas de alarma, sistemas de seguridad, y sistemas de calefacción, ventilación y sistemas de aire acondicionado.
El "Bono de Depreciación" de activos calificados (equipo nuevo solo–no utilizar los equipos y no de software) que se coloca en el servicio de impuestos para los años 2015, 2016 y hasta el 26 de septiembre de 2017, es el 50 por ciento. Las empresas con propiedad elegible puestos en servicio después del 27 de septiembre de 2017, y antes del 1 de enero de 2023, se les permite deducir el 100 por ciento del costo de inmediato. El bono de la depreciación se hará progresivamente hacia abajo a lo largo de cuatro años: el 80 por ciento en el 2023, el 60 por ciento en 2024, el 40 por ciento en 2025, y el 20% en 2026.
Algunas de las deducciones se pueden tomar si usted califica o no para la oficina en casa de la deducción de la misma. Considerar la posibilidad de reunirse con un profesional de impuestos para aprender más acerca de la oficina de la casa de las deducciones.